仪陇县人民政府

关于仪陇县2018年度政府决算（草案）的报告

—2019年9月 26日在仪陇县第十七届人大常委会第二十二次会议上

仪陇县财政局局长 胡钊阳

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向会议报告2018年政府决算（草案）情况，请予审查。

2018年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中、省、市经济工作和财政工作会议精神，在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督、县政协的民主监督和支持下，认真贯彻县委十三届五次全会部署，严格执行县十七届人大三次会议审查批准的政府预算，深入落实县人大的审查意见，较好地完成了县十七届人大三次会议确定的目标任务。全县财政工作主动适应高质量发展新要求，以供给侧结构性改革为主线，坚持“稳中求进”的工作总基调，推动县域经济持续健康平稳运行，足额保障全县脱贫攻坚、民生实事、重大项目等重点资金需求，为全县经济社会事业发展提供了坚实的财力支撑，全县财政运行总体平稳，决算情况总体良好。

一、全县政府决算情况

（一）一般公共预算决算情况

1.全县一般公共预算决算

全县地方一般公共预算收入完成79091万元，占预算的108.34%，同比增长11.47%（其中：税收收入完成41554万元，非税收入完成37537万元）；加上上级补助收入366892万元（其中：返还性收入9439万元、一般性转移支付收入224107万元、专项转移支付收入133346万元）、债务（转贷）收入98338万元、接受其他地区援助收入3000万元、调入预算稳定调节基金2835万元、调入资金42202万元、上年结余收入8483万元，全县一般公共预算总收入完成600841万元，占预算的96.98%（若剔除因债券列报级次变化及财政存量资金列报口径变化等因素，实际完成收入数占预算的104.43%）。

全县一般公共预算支出完成544887万元，加上上解上级支出12805万元、地方政府债券还本支出34036万元，全县一般公共预算总支出完成591728万元，占预算的95.51%（若剔除新增的上级专项、债券列报级次变化及财政存量资金列报口径变化等因素，实际支出数占预算的100%）。

全县收入总量减去支出总量后，年终滚存结余9113万元，其中：补充预算稳定调节基金6314万元、结转下年专项支出2799万元。

决算数据与向县十七届人大四次会议报告的执行数据一致。

2.县本级一般公共预算决算

县本级地方一般公共预算收入完成79091万元，加上上级补助收入307504万元、债务（转贷）收入98338万元、接受其他地区援助收入3000万元、调入预算稳定调节基金2835万元、调入资金42202万元、上年结余收入8483万元，县本级一般公共预算总收入完成541453万元，占预算的96.42%（若剔除因债券列报级次变化及财政存量资金列报口径变化等因素，实际收入数占预算的104.66%）。

县本级一般公共预算支出完成485499万元，加上上解上级支出12805万元、地方政府债券还本支出34036万元，县本级公共预算总支出完成532340万元，占预算94.58%（若剔除因新增上级专项、债券列报级次变化及财政存量资金列报口径变化等因素，实际收入数占预算的100%）。

收入总量减去支出总量后，年终滚存结余9113万元，其中：补充预算稳定调节基金6314万元、结转下年专项支出2799万元。

（二）政府性基金预算决算情况

全县基金收入完成86725万元，加上上级专项补助收入6217万元、债务（转贷）收入37060万元、上年结余402万元，政府性基金预算总收入完成130404万元，占预算的110.8%。

全县政府性基金预算支出完成80769万元，加上债务还本支出4260万元、上解支出2914万元、调出资金42136万元，政府性基金预算总支出130079万元，占预算的110.52%（若剔除预算调整后新增的基金支出、上级专项和债券支出，占预算的100%）。

收入总量减去支出总量后，年终滚存结余325万元。

（三）国有资本经营预算决算情况

国有资本经营预算收入完成350万元，占预算的100%。国有资本经营预算支出284万元，调出资金66万元，支出总量350万元，占预算的100%。

收入总量减去支出总量后，收支平衡。

（四）社会保险基金预算决算情况

城乡居民基本养老保险基金收入完成30953万元，占预算的102.54%。城乡居民基本养老保险基金支出24296万元，占预算的100.64%。

收支品迭后，当年收支结余6657万元，加上上年累计结余48323万元，年终滚存结余54980万元。

二、其他情况说明

（一）地方政府债务情况

    2018年末，我县地方政府债务余额323500万元。

（二）“三公经费”情况

全县 “三公经费”支出 3107.18万元，其中：公务接待费 745.87万元，公务用车购置及运行维护费 2349.11万元，因公出国（境）经费  12.2万元。

（三）预备费使用情况

全年预备费支出3000万元，主要用于惠民生支出1757万元，脱贫攻坚支出105万元，救灾救济、应急等其他不可预见支出1138万元。

(四）重点领域（项目）支出情况

集中财力支持全县经济社会发展重点领域和关键环节，保重点、惠民生、优结构。一是投入245711万元优先保障教育、文化、社保、就业、优抚等民生支出。二是筹措资金106000万元支持县城取水口迁建、城市道路和公园等重点工程建设。三是安排惠民生资金51607万元，用于农村道路、供水管网、水库整治、危房改造、聚居点建设及产业发展等。四是统筹涉农专项资金42710万元，扎实推进脱贫攻坚。五是争取专项债券14800万元，启动汉巴南铁路建设。

（五）地方一般公共预算超收收入安排情况

地方一般公共预算收入超收6091万元，全部安排补充预算稳定调节基金。

（六）财政存量资金管理情况

共盘活财政存量资金  111845万元，其中：继续使用 95982万元，调整用途  4963万元，收回财政统筹使用10900万元。盘活的财政存量资金主要统筹用于水利、环保、教育、城市基础设施、重大水利工程、民生等重点领域的急需项目支出。

（七）绩效预算管理情况

绩效预算管理的稳步推进，进一步提升了各项目实施单位和项目主管部门的绩效意识，提高了财政资金的使用效益，增强了政府公信力。按照“三个全面”、“四个同步”要求，稳步推进绩效预算管理，全县财政资金绩效成果得到提升，绩效管理水平明显提高。实现县级所有部门、全部财政资金绩效目标全覆盖，完成水务局等5个部门绩效目标全过程跟踪监督。以扶贫支出项目为重点，选择了公共体育普及工程、救灾物资储备库建设等11个专项资金项目和仪陇县小微项目管理办法政策评价，分别从项目管理、资金使用、项目实施、政策执行及成效等方面进行绩效复评，评价平均得分达92分。

三、2018年财政主要工作

（一）盯紧年度目标，强化部门联动，财政实力持续增强。

加强地方一般公共收入管理，积极组织税收和非税收入，确保收入及时全额入库，全年共实现地方一般公共收入79091万元。加强国有资产管理，进一步规范国有资产处置，确保国有资本经营收益和资产处置、租赁收入全额入库。积极向省、市等相关部门争取到位各类转移支付补助资金537000万元，重点用于保工资、保运转、保基本民生等领域，支持经济社会高质量发展。积极盘活财政存量资金111845万元，着力提高资金使用效益。加大土地出让力度，全力清欠收欠，全年实现土地出让金收入85200万元。

（二）聚焦民生工程，提高保障水平，社会事业蓬勃发展。

优先发展教育文化事业，全县教育文化水平持续提升。进一步完善社会保障体系，全县社会保障水平稳定巩固。深入推进医药卫生事业发展，全县医疗保障水平进一步提高。全力保障社会综合治理投入，保障扫黑除恶专项斗争及平安仪陇建设和信访维稳、社会治理工作扎实开展。扎实推进城乡协调发展，基础设施建设不断投入、美丽新村建设环境不断美化、宜居县城建设功能不断完善、交通畅通能力不断提升。

（三）紧扣中心工作，狠抓规范建设，财政管理成效明显。

严格“三保”预算编制序列，深化部门预算管理。强化资金支付管理，有效提升了资金支付的安全性。狠抓政府债务管理，始终坚持“不触顶、不踩线”的债务管理要求，全县政府综合债务率保持在合理范围内。加强国有资产管理，积极开展国有资产专项清理，摸清国有资产家底。扎实推进脱贫攻坚，成功甩掉千年穷帽。积极筹措资金，支持生态文明建设，生态环境持续优化改善。推进乡镇财政规范管理，促进乡镇财政管理运行规范。强化政府投资评审工作，进一步提升财政资金使用效率。规范政府采购行为，着力提升政府采购科学化、规范化管理水平。

（四）突出改革重点，细化工作举措，财政体制不断优化。

深入推进财政信息公开，及时公开政府及部门的财政预决算和“三公”经费信息。切实推进绩效预算管理，全县绩效管理水平进一步提高。加强政府购买服务改革，完成县城道路清扫保洁服务等28项具体改革事项的购买服务。规范推进PPP管理。扎实做好“一卡统”发放管理，实现了惠农补贴资金从财政直达农户的改革目标。有序推进“放管服”改革，确保“最多跑一次”改革落实落地。

（五）完善内控机制，强化监督检查，财经秩序更加规范。

强化制度约束，积极推进内部控制机制建设，着力防范各类潜在风险。积极开展监督检查，坚持日常检查与专项检查相结合，全县财经秩序进一步规范。狠抓中央和省委巡视整改，建立长效机制、突出标本兼治，取得了切实成效。

主任、副主任、各位委员，过去一年，县财政在坚决落实人大审查决议、依法履行财政工作职责的基础上，主动接受人大代表和政协委员监督，持续改进服务方式，积极办理人大代表建议、议案和政协委员提案17件，办结率100%，并认真吸纳代表和委员的建议与意见，为民依法理财水平不断提升。

一年来，全县财政平稳运行、财税体制改革有序推进。同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作还面临一些困难和问题：受经济下行、减税降费及缺乏支柱产业等因素的影响，财政收入增长乏力、增速明显放缓，受政策性增支及民生支出增加等因素影响，刚性支出大幅增长，财政收支矛盾更加突出；政府偿债压力日益凸显，防范化解债务风险任务依然艰巨；部分乡镇和县级部门财务人员紧缺、内控制度执行不够到位，国有资产和乡镇财政财务管理水平有待进一步提高。对于这些问题，我们将进一步增强忧患意识，积极研究对策，采取有力措施，努力加以解决。