仪陇县人民政府

关于仪陇县2019年政府预算调整方案（草案）的报告

——2019年11月29日在县十七届人大常委会第二十四次会议上

县财政局局长  胡钊阳

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向会议报告仪陇县2019年政府预算调整方案（草案）的情况，请予审查。

一、政府预算调整原因

根据《预算法》规定，在年初县人代会批复政府预算后，由于财税政策性变化、新增上级转移支付和政府债券资金、盘活财政存量资金、县乡机构改革及落实县委县政府重大决策事项等收支因素影响，导致财政收支发生变化，需对年初人代会审查批准的收支预算进行调整。

二、政府预算调整原则和思路

今年以来，全县财政工作紧紧围绕“保障全县基本支出、积极化解政府隐性债务、切实防范财政运行风险、努力实现政府预算收支平衡”工作目标，进一步强化预算管理，加大开源节流力度，确保财政运行总体平稳，有力保障了我县经济社会各项事业稳定发展。

预算调整原则：始终坚持依法调整、统筹安排、厉行节约、注重绩效、量入为出、不打赤字总体原则；严格按照“保工资、保运转、保基本民生”和“保信用、保重点”预算序列安排支出，主要安排用于人员增资、民生保障、债务付息、化解隐性债务和重点项目等急需安排的项目支出；新增的上级专项资金和债券转贷资金按照“对口安排”原则安排到相应的重点项目支出。

预算调整思路：一是应保尽保，将有限的财力主要安排用于保工资、保运转、保基本民生、保信用、保重点等支出；二是调整结构，充分统筹整合财政专项资金、积极盘活财政存量资金；三是压减支出，大力压减一般性支出和部分专项支出；四是能延则延，对非紧急、非刚性支出延期安排。

三、政府“四本”预算收支调整情况

（一）一般公共预算收支调整情况

1. 全县预算调整情况

全县年初预算情况：仪陇县第十七届人民代表大会第四次会议批准我县2019年地方一般公共预算收入86000万元，加上转移性收入335432万元（其中：返还性收入9439万元、一般性转移支付收入195295万元、专项转移支付收入71435万元、动用预算稳定调节基金6193万元、接受其他地区援助收入3500万元和调入资金49570万元），全县一般公共预算收入总计421432万元; 全县一般公共预算支出410227万元，上解支出11205万元，支出总计421432万元。收支品迭后平衡。

全县收支调整情况：一般公共预算总收入调整为562671万元，调增141239万元，其中：上级补助收入调增98539万元，上年结余收入调增2799万元（结算项目调整），债务转贷收入调增37980万元，调入资金调增2000万元，动用预算稳定调节基金调增121万元，接收其他地区援助收入调减200万元。一般公共预算总支出调整为562671万元，调增141239万元，其中：一般公共预算支出105259万元，债券再融资支出35980万元。

经以上调整，全县一般公共预算保持收支平衡。

2019年一般公共预算支出增加141239万元，减去对口安排的上级专项88048万元、上年结转支出2799万元、接受其他地区援助专项支出-200万元、新增一般债券支出2000万元、债券再融资支出35980万元，可供安排的财力为12612万元，主要安排用于：一是供养人员增资晋级等人员经费支出687万元，二是城居保政策性配套、教育、卫生等民生支出3277万元，三是偿还一般债券利息支出6392万元，四是纪检监察系统平台建设等事业发展支出2177万元，五是新成立县级机构开办经费等运转支出79万元。

2.县本级预算调整情况

县本级年初预算情况：县十七届人民代表大会第四次会议批准县本级地方一般公共预算收入86000万元，转移性收入286698万元，县本级一般公共预算总收入372698万元。一般公共预算支出361493万元，上解支出11205万元，支出总计372698万元。收支品迭后平衡。

县本级一般公共预算收支调整情况：

收入调整情况：县本级一般公共预算总收入调整为508637万元，调增135939万元。主要是：

（1）上级补助收入调整为320674万元，调增93239万元；

（2）结余收入调增2799万元；

（3）增加政府债券转贷收入37980万元；

（4）动用预算稳定调节基金调整为6314万元，调增121万元；

（5）接收其他地区援助收入调整为3300万元；调减200万元；

（6）调入资金调整为51570万元，调增2000万元。

支出调整情况：县本级一般公共预算总支出调整为508637万元，调增135939万元，按支出功能科目分类为：

一般公共服务支出调整为26183万元，调增4024万元；

国防支出调整为53万元，调增53万元；

公共安全支出调整为18827万元，调增2499万元；

教育支出调整为125869万元，调增43546万元；

科学技术支出调整为329万元，调增209万元；

文化旅游体育与传媒支出调整为10053万元，调增2298万元；

社会保障和就业支出调整为82398万元，调增7114万元；

卫生健康支出调整为35867万元，调增5203万元；

节能环保支出调整为3177万元，调增2453万元；

城乡社区支出调整为6670万元，调增113万元；

农林水支出调整为78030万元，调增36759万元；

交通运输支出调整为17214万元，调增6679万元；

资源勘探信息等支出调整为513万元，调增201万元；

商业服务业等支出调整为1862万元，调增577万元；

金融支出调整为417万元，调增417万元；

自然资源海洋气象等支出调整为2184万元，调减2216万元；

住房保障支出调整为39616万元，调增27650万元；

粮油物资储备支出调整为3576万元，调增3301万元；

灾害防治及应急管理支出调整为2222万元，调增1252万元；

上解支出调整为11205万元，未作调整；

债务付息支出调整为6392万元，调增6392万元；

再融资支出调整为35980万元，调增35980万元；

年初预留项目、预备费及其它支出为调整0万元，调减48565万元（根据实际支付情况分别调整到上述对应功能支出科目）。

经以上调整，县本级一般公共预算保持收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整情况

仪陇县第十七届人民代表大会第四次会议批准政府性基金收入108324万元，基金支出108324万元，收支平衡。

全县政府性基金总收入调整为220927万元，调增112603万元，其中：本级基金收入增加46424万元，基金补助收入增加1134万元，增加债务转贷收入64720万元，上年结转收入325万元。

全县政府性基金总支出调整为220927万元，调增112603万元，其中：上级专项资金支出1134万元，国土整理挂钩、解缴城乡建设用地土地使用费、重点工程建设、政府专项债券利息、民生事业发展及补助乡镇土地出让金等支出89758万元，上年专项结转支出325万元，调出资金2000万元，专项债券再融资支出20520万元。

经以上调整，政府性基金预算保持收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支未作调整

（四）社会保险基金预算收支调整情况

社会保险基金收入调整为29091万元，调减3185万元。

社会保险基金支出调整为24461万元，调增158万元。

收支品迭后，当年结余4630万元，加上上年滚存结余54980万元，累计结余调整为59610万元。

（五）乡（镇）级转移支付调整情况

仪陇县第十七届人民代表大会第四次会议批准乡（镇）级一般公共预算转移支付支出48734万元。

乡（镇）级转移支付支出调整为62615万元（其中：一般公共预算转移支付支出54034万元，政府性基金转移支付支出8581万元），调增13881万元（其中：一般公共预算转移支出调增5300万元；政府性基金转移支付支出调增8581万元）。

乡镇根据转移支付收入情况和“自求平衡，不打赤字”的原则，按照相关规定和程序自主安排支出。

四、涉农资金整合情况

2019年财政涉农资金统筹整合方案按照“统筹协调、归口优先、截长补短”原则、以年度脱贫攻坚任务和巩固脱贫攻坚成果为目标编制，主要安排用于农村基础设施建设、农业产业发展和人居环境改善等方面。全年共统筹整合财政涉农资金36915万元（其中：中央资金28670万元、省级资金7945万元、市级资金300万元），其中：纳入整合方案未做调整资金10951万元、调整资金使用用途项目50项，涉及资金25964万元（含调整预算科目26项，涉及资金20147万元）。

五、债券资金安排情况

（一）政府债务总体情况：经省政府批准，2019年初我县地方政府债务余额602596万元（其中：一般债务398198万元、专项债务204398万元），加上今年新增债务46200万元，化解债务16100万元，预计2019年地方政府债务余额632696万元，控制在省人民政府核定的我县政府债务限额681174万元范围内，低于省财政厅确定的风险警界值，债务规模基本适度，债务风险总体可控。 

（二）债券安排情况：2019年，上级安排我县债券转贷资金102700万元，其中：新增债券46200万元（其中一般债券2000万元、专项债券44200万元），主要安排用于医疗健康支出500万元、环保支出1500万元、工业园区棚改支出3700万元、教体发展建设支出15900万元、土地整理支出8000万元、县城建设支出8700万元及园区土地储备支出7900万元；再融资债券56500万元，用于偿还以前年度到期债券。

六、财政存量资金情况

2019年共盘活财政存量资金122213万元（其中：继续使用92766万元，调整用途12215万元，收回财政17232万元）。盘活的财政存量资金安排遵循“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的原则，主要统筹用于城市基础设施、重大水利工程、教育、卫生等重点领域、重大项目支出。

主任、各位副主任、各位委员，我们将根据人大审查的调整预算决议，进一步优化支出结构，强化财政监管，依法理财、为民理财，为县域经济社会协调稳步发展提供坚实保障。